현금 흐름은 개인과 기업 모두에게 재정 관리의 중요한 측면입니다. 현금 흐름표라고도 하는 현금 흐름 차트는 특정 기간 동안 엔터티 안팎으로 자금이 이동하는 방식을 시각적으로 나타내는 강력한 도구입니다.
이 기사에서는 현금 흐름 차트의 중요성, 구성 요소 및 개인과 기업이 정보에 입각한 재무 결정.
| 빠른 답변 |
| 현금 흐름표라고도 하는 현금 흐름 차트는 특정 기간 동안 엔터티 안팎으로 자금이 이동하는 방식을 시각적으로 보여줍니다. 영업 활동, 투자 활동 및 재무 활동의 세 가지 기본 범주로 구성됩니다. 현금 흐름 차트는 정기적으로 작성되며 재무 의사 결정, 현금 흐름 문제 식별, 투자자 및 채권자 신뢰 구축에 도움이 됩니다. |
현금 흐름 차트 란 무엇입니까?
현금 흐름 차트는 특정 기간 동안 현금의 유입과 유출을 나타내는 재무제표입니다. 현금의 출처와 용도에 대한 개요를 제공하여 기업 내에서 현금이 어떻게 이동하는지 명확하게 이해할 수 있습니다.
현금 흐름 차트는 일반적으로 월별, 분기별 또는 연간 기준으로 생성되며 재무 보고의 중요한 부분입니다.
현금 흐름 차트의 구성 요소
현금 흐름 차트는 운영 사업, 투자 벤처 및 자금 조달 운영의 세 가지 기본 범주로 분류됩니다.
1. 운영활동
운영 활동은 비즈니스의 핵심 운영에서 발생하는 현금 흐름을 포함합니다. 이 섹션에는 판매 수익, 이자 수취 및 배당금 수취로 인한 현금 유입이 포함됩니다. 또한 공급업체에 대한 지불, 직원 급여, 세금 및 기타 운영 비용과 같은 현금 유출도 포함됩니다.
영업 활동으로 인한 긍정적인 현금 흐름은 기업의 핵심 운영이 현금을 창출하고 있음을 나타내는 반면, 부정적인 현금 흐름은 벌어들인 것보다 더 많은 현금이 지출되고 있음을 나타냅니다.
2. 투자 활동
투자 활동에는 장기 자산, 투자 및 기타 금융 상품의 구매 또는 판매와 관련된 현금 흐름이 포함됩니다. 이 섹션에는 부동산, 식물 및 장비의 매각으로 인한 현금 유입과 투자 매각으로 받은 현금이 포함됩니다.
반면에 현금 유출에는 새로운 자산 구입, 다른 회사에 대한 투자 및 다른 사람에 대한 대출이 포함됩니다. 투자 활동으로 인한 긍정적인 현금 흐름은 투자 또는 자산 처분에 대한 건전한 수익을 나타낼 수 있는 반면, 부정적인 현금 흐름은 해당 기간 동안 이루어진 투자를 나타냅니다.
3. 자금 조달 활동
재무 활동은 자본 획득 또는 상환과 관련된 현금 흐름을 나타냅니다. 이 섹션에는 주식, 대출 또는 채권 발행으로 인한 현금 유입과 배당금으로 주주로부터 받은 현금이 포함됩니다.
현금 유출은 배당금 지급, 대출금 상환 또는 주식 환매로 구성됩니다. 재무 활동으로 인한 긍정적인 현금 흐름은 자본 유입을 의미하는 반면, 부정적인 현금 흐름은 운영 자금 조달 또는 부채 상환을 위한 유출을 나타냅니다.
Excel에서 현금 흐름 차트를 만드는 방법
Excel은 가장 널리 사용되는 데이터 시각화 도구 중 하나입니다. 게다가 수십년 전부터 있어온 곳이라 많은 분들이 잘 알고 계십니다. 그러나 이 스프레드시트 응용 프로그램의 다이어그램은 현금 흐름표를 표시하는 데 적합하지 않습니다. 읽기 쉽고 직관적인 현금 흐름 차트를 얻으려면 이 도구와 함께 ChartExpo 추가 기능을 사용하십시오.
아래에 표시된 표 형식 데이터가 사용됩니다.
| 수입원 | 소득 유형 | 수입 | 지출 출처 | 지출 유형 | 금액 |
| 봉급 | 근로 소득 | 수입 | 공제 | 소득세 | 494 |
| 봉급 | 근로 소득 | 수입 | 공제 | 사회 정의 | 677 |
| 봉급 | 근로 소득 | 수입 | 핵심 비용 | 비용 청구 | 758 |
| 봉급 | 근로 소득 | 수입 | 핵심 비용 | 음식 | 933 |
| 봉급 | 근로 소득 | 수입 | 핵심 비용 | 퍼스널 케어 제품 | 649 |
| 봉급 | 근로 소득 | 수입 | 핵심 비용 | 운송 | 825 |
| 봉급 | 근로 소득 | 수입 | 재정적 독립 | 연금 | 536 |
| 봉급 | 근로 소득 | 수입 | 재정적 독립 | 투자 | 392 |
| 신용카드 리워드 | 수동적 소득 | 수입 | 재정적 독립 | 부동산법 | 287 |
| 배당 | 수동 소득 | 수입 | 가처분 소득 | 긴급 기금 | 262 |
| 관심 | 수동 소득 | 수입 | 가처분 소득 | 여가 | 147 |
설정 단계
현금 흐름 생성기로 시작하려면 차트엑스포 Excel의 경우 아래 단계를 따르십시오.
- 위 표를 엑셀로 복사합니다.
- 워크시트를 열고 메뉴에서 "삽입"을 선택합니다.
- "내 앱"을 선택한 다음 "모두 보기 버튼"을 선택합니다.
- 설치를 시작하려면 ChartExpo 버튼을 클릭한 다음 삽입 버튼을 클릭하십시오.
- 이 추가 기능을 삽입하면 아래 차트 목록이 표시됩니다.
- 목록에서 첫 번째 차트를 Sankey로 찾을 수 있지만 찾을 수 없는 경우 검색 상자에서 검색하거나 범주 버튼을 클릭하여 차트 범주 목록을 본 다음 Sankey 차트를 찾을 수 있습니다.
- Sankey 차트를 클릭하면 시트 데이터를 선택할 수 있는 새 창으로 리디렉션되고 "선택 항목에서 차트 만들기"를 클릭합니다.
- 귀하의 데이터는 즉시 Sankey 시각화로 변환됩니다.
차트 편집 옵션을 사용하여 색상 변경, 차트에 머리글 추가, 데이터에 접두사 및 접미사 추가를 포함하여 노드의 속성을 수정할 수 있습니다.
Excel에서 현금 흐름 차트를 만드는 방법에 대한 비디오 자습서
아래 비디오는 코딩에 대한 사전 지식 없이 몇 번의 클릭만으로 Excel에서 현금 흐름을 만드는 방법을 안내합니다.
현금 흐름 차트의 중요성
1. 재정적 의사결정
현금 흐름 차트는 재무 의사 결정에 중요한 역할을 합니다. 이들은 기업의 재무 상태에 대한 귀중한 통찰력을 제공하고 개인과 기업이 정보에 입각한 결정을 내릴 수 있도록 돕습니다. 현금의 출처와 사용을 이해함으로써 기업은 잠재적인 현금 부족을 식별하고, 미래 투자를 계획하고, 재정 상태를 개선하기 위한 조정을 할 수 있습니다.
2. 현금흐름 이슈 파악
현금 흐름 차트를 통해 현금 흐름 문제를 식별할 수 있습니다. 운영 활동의 지속적으로 마이너스 현금 흐름은 수익을 늘리거나 비용을 줄여야 할 필요성을 나타낼 수 있습니다. 현금 흐름을 정기적으로 모니터링하면 기업이 잠재적인 현금 경색을 식별하고 이를 해결하기 위해 필요한 조치를 취하는 데 도움이 될 수 있습니다.
현금 흐름 문제를 신속하게 해결함으로써 기업은 유동성 위기를 피하고 재무 안정성을 유지할 수 있습니다.
3. 투자자 및 채권자 신뢰
투자자와 채권자는 종종 현금 흐름 차트에 의존하여 기업의 재정적 실행 가능성과 안정성을 평가합니다. 긍정적인 현금 흐름은 건전한 재무 상태를 나타내며 투자자나 대출 기관을 유치할 수 있습니다.
반면에 마이너스 현금 흐름은 우려를 불러일으키고 자금 조달을 어렵게 만들 수 있습니다. 긍정적인 현금 흐름을 유지하는 것은 이해 관계자에게 신뢰를 심어주고 지속적인 지원을 보장하는 데 중요합니다.
현금 흐름 차트의 일반적인 실수
1. 부정확한 데이터 입력
현금 흐름 차트에서 가장 흔한 실수 중 하나는 부정확한 데이터 입력입니다. 모든 현금 유입 및 유출이 현금 흐름표의 해당 섹션에 정확하게 기록되도록 하는 것이 중요합니다. 데이터 입력 오류는 잘못된 재무 분석 및 의사 결정으로 이어질 수 있습니다.
2. 타이밍 차이를 설명하지 못함
현금 흐름 차트는 현금 유입과 유출 사이의 타이밍 차이를 고려해야 합니다. 기업의 현금 상태를 보다 현실적으로 나타내기 위해서는 현금 흐름의 시기를 정확하게 반영하는 것이 필수적입니다. 타이밍 차이를 설명하지 못하면 차트의 전반적인 해석이 왜곡될 수 있습니다.
3. 비현금 거래 무시
현금 흐름 차트는 비현금 거래가 아닌 현금 거래만 캡처해야 합니다. 감가 상각이나 상각과 같은 비현금 거래는 현금의 이동을 수반하지 않으며 현금 흐름표에 포함되어서는 안 됩니다.
비현금 거래를 제외하지 않으면 잘못된 정보가 나올 수 있습니다.
자주 묻는 질문
1. 현금 흐름과 이익의 차이는 무엇입니까?
현금 흐름과 이익은 서로 다른 개념입니다. 이익은 비용에 대한 수익의 잉여를 말하며 발생주의 회계 원칙을 사용하여 계산됩니다. 반면에 현금 흐름은 기업의 실제 현금 유입 및 유출을 의미합니다.
이익은 기업의 재무 성과를 나타내지만 현금 흐름은 의무를 이행하기 위한 현금 가용성에 대한 통찰력을 제공합니다.
2. 기업이 긍정적인 현금 흐름을 가지고 있지만 여전히 재정적 어려움에 직면할 수 있습니까?
예, 기업은 긍정적인 현금 흐름을 가질 수 있지만 여전히 재정적인 문제에 직면해 있습니다. 기업의 재무 안정성에 영향을 미치는 다른 요소가 있는 경우 긍정적인 현금 흐름은 재무적 성공을 보장하지 않습니다. 예를 들어 높은 수준의 부채, 비효율적인 비용 관리 또는 매출 감소는 긍정적인 현금 흐름에도 문제를 일으킬 수 있습니다.
3. 예측에 현금 흐름 차트를 어떻게 사용할 수 있습니까?
현금 흐름 차트는 과거의 현금 흐름 패턴을 분석하고 이를 미래 예측의 기초로 사용하여 예측에 사용할 수 있습니다. 추세, 계절적 변동 및 현금 흐름 동인의 잠재적 변화를 식별함으로써 기업은 정보에 입각한 예측을 할 수 있습니다.
현금 흐름을 예측하면 향후 투자 계획, 잠재적 현금 부족 식별 및 적절한 유동성 확보에 도움이 됩니다.
4. 개인이 개인 현금 흐름 차트를 만들면 도움이 됩니까?
전적으로! 개인 현금 흐름 차트는 개인 재정을 효과적으로 관리하는 데 유용한 도구입니다. 소득원, 비용 및 저축을 추적함으로써 개인은 재정 상태에 대한 통찰력을 얻고 정보에 입각한 결정을 내릴 수 있습니다.
개인 현금 흐름 차트는 개인이 향후 비용을 계획하고 비용을 절감할 수 있는 영역을 식별하고 저축 우선 순위를 지정하는 데 도움이 될 수 있습니다.
마무리
현금 흐름 차트는 기업의 현금 유입 및 유출을 시각적으로 표현하는 강력한 도구입니다. 현금 흐름 차트의 구성 요소와 그 중요성을 이해함으로써 개인과 기업은 정보에 입각한 재무 결정을 내리고 현금 흐름 문제를 식별하며 재무 안정성을 보장할 수 있습니다.
현금 흐름 차트를 정기적으로 검토하고 업데이트하는 것은 효과적인 재무 관리와 장기적인 재무 목표 달성에 매우 중요합니다.
