Денежный поток является жизненно важным аспектом финансового управления как для частных лиц, так и для предприятий. Диаграмма движения денежных средств, также известная как отчет о движении денежных средств, является мощным инструментом, который дает визуальное представление о том, как деньги приходят и уходят из организации в течение определенного периода.
В этой статье мы рассмотрим значение диаграмм движения денежных средств, их компонентов и того, как они могут помочь отдельным лицам и компаниям заработать. информированные финансовые решения.
| Быстрый ответ |
| Диаграмма движения денежных средств, также известная как отчет о движении денежных средств, дает визуальное представление о том, как деньги приходят и уходят из организации в течение определенного периода. Он состоит из трех основных категорий: операционная деятельность, инвестиционная деятельность и финансовая деятельность. Диаграммы денежных потоков создаются на регулярной основе и помогают в принятии финансовых решений, выявлении проблем с денежными потоками и укреплении доверия инвесторов и кредиторов. |
Что такое диаграмма денежных потоков?
Диаграмма движения денежных средств представляет собой финансовый отчет, в котором представлены притоки и оттоки денежных средств за определенный период. В нем представлен обзор источников и способов использования денежных средств, что позволяет получить четкое представление о том, как денежные средства перемещаются внутри предприятия.
Диаграммы денежных потоков обычно создаются ежемесячно, ежеквартально или ежегодно и являются важной частью финансовой отчетности.
Компоненты диаграммы денежных потоков
Диаграмма движения денежных средств разделена на три основные категории: операционные предприятия, инвестиционные предприятия и финансовые операции.
1. Операционная деятельность
Операционная деятельность включает в себя денежные потоки, полученные от основной деятельности бизнеса. Этот раздел включает приток денежных средств от выручки от продаж, полученных процентов и полученных дивидендов. Он также включает отток денежных средств, такой как платежи поставщикам, заработная плата сотрудников, налоги и другие операционные расходы.
Положительные денежные потоки от операционной деятельности указывают на то, что основная деятельность предприятия генерирует денежные средства, в то время как отрицательные денежные потоки предполагают, что тратится больше денежных средств, чем зарабатывается.
2. Инвестиционная деятельность
Инвестиционная деятельность включает денежные потоки, связанные с покупкой или продажей долгосрочных активов, инвестиций и других финансовых инструментов. В этот раздел включаются поступления денежных средств от продажи основных средств, а также денежные средства, полученные от продажи инвестиций.
С другой стороны, отток денежных средств включает покупку новых активов, инвестиции в другие компании и кредиты, предоставленные другим. Положительные денежные потоки от инвестиционной деятельности могут свидетельствовать о хорошей отдаче от инвестиций или выбытия активов, тогда как отрицательные денежные потоки указывают на инвестиции, сделанные в течение периода.
3. Финансовая деятельность
Финансовая деятельность представляет собой денежные потоки, связанные с получением или погашением капитала. Этот раздел включает приток денежных средств от выпуска акций, кредитов или облигаций, а также денежные средства, полученные от акционеров в качестве дивидендов.
Отток денежных средств состоит из выплаты дивидендов, погашения кредитов или выкупа акций. Положительные денежные потоки от финансовой деятельности означают приток капитала, а отрицательные денежные потоки предполагают отток капитала для финансирования операций или погашения долгов.
Как сделать диаграммы движения денежных средств в Excel
Excel является одним из наиболее широко используемых инструментов визуализации данных. Кроме того, он существует уже несколько десятилетий, поэтому многие люди знакомы с ним. Однако диаграммы в этом приложении для работы с электронными таблицами не подходят для отображения отчетов о движении денежных средств. Чтобы получить легко читаемые и интуитивно понятные диаграммы денежных потоков, используйте надстройку ChartExpo с этим инструментом.
Табличные данные, показанные ниже, будут использоваться.
| Источником дохода | Тип дохода | доход | Источник расходов | Тип расходов | Сумма |
| Заработная плата | Заработанный доход | доход | дедукция | Подоходный налог | 494 |
| Заработная плата | Заработанный доход | доход | дедукция | Социальная справедливость | 677 |
| Заработная плата | Заработанный доход | доход | Основные расходы | Расходы по счетам | 758 |
| Заработная плата | Заработанный доход | доход | Основные расходы | Продовольствие | 933 |
| Заработная плата | Заработанный доход | доход | Основные расходы | Личная гигиена | 649 |
| Заработная плата | Заработанный доход | доход | Основные расходы | грузоперевозки | 825 |
| Заработная плата | Заработанный доход | доход | Финансовая самостоятельность | пенсия | 536 |
| Заработная плата | Заработанный доход | доход | Финансовая самостоятельность | Инвестиции | 392 |
| Вознаграждение кредитной карты | Пассивный доход | доход | Финансовая самостоятельность | Недвижимость | 287 |
| Дивиденды | Пассивный доход | доход | Чистый доход | Чрезвычайный фонд | 262 |
| Интерес | Пассивный доход | доход | Чистый доход | Свободное время | 147 |
Шаги настройки
Начнем с генератора денежного потока ЧартЭкспо для Excel просто выполните следующие действия:
- Скопируйте приведенную выше таблицу в Excel.
- Откройте рабочий лист и выберите «Вставить» в меню.
- Выберите «Мои приложения», а затем кнопку «Просмотреть все».
- Чтобы начать установку, нажмите кнопку ChartExpo, а затем кнопку Insert.
- После того, как вы вставите эту надстройку, вы увидите список диаграмм ниже.
- Вы найдете первую диаграмму как Sankey в списке, но если вы не можете ее найти, вы можете выполнить поиск в поле поиска или нажать кнопку «Категория», чтобы просмотреть список категорий диаграмм, а затем найти диаграмму Sankey.
- Когда вы нажмете на диаграмму Санки, вы будете перенаправлены в новое окно, где вы можете выбрать данные своего листа и нажать «Создать диаграмму из выделенного».
- Ваши данные будут немедленно преобразованы в визуализацию Sankey.
Вы можете использовать параметр «Редактировать диаграмму», чтобы изменить свойства узлов, включая изменение их цветов, добавление заголовков к диаграммам и добавление префиксов и постфиксов к данным.
Видеоурок о том, как сделать диаграмму движения денежных средств в Excel
В приведенном ниже видео вы узнаете, как создать денежный поток в Excel всего за несколько кликов и без предварительных знаний в области кодирования.
Значение диаграмм денежных потоков
1. Принятие финансовых решений
Графики денежных потоков играют решающую роль в принятии финансовых решений. Они дают ценную информацию о финансовом состоянии организации и помогают отдельным лицам и компаниям принимать обоснованные решения. Понимая источники и использование денежных средств, организации могут выявлять потенциальную нехватку денежных средств, планировать будущие инвестиции и вносить коррективы для улучшения своего финансового положения.
2. Выявление проблем с денежными потоками
Графики денежных потоков позволяют выявить проблемы с денежными потоками. Постоянно отрицательные денежные потоки в операционной деятельности могут указывать на необходимость увеличения выручки или сокращения расходов. Регулярный мониторинг денежных потоков может помочь организациям выявить потенциальные нехватки денежных средств и принять необходимые меры для их решения.
Оперативно решая проблемы с денежными потоками, предприятия могут избежать кризисов ликвидности и сохранить финансовую стабильность.
3. Доверие инвесторов и кредиторов
Инвесторы и кредиторы часто полагаются на диаграммы движения денежных средств для оценки финансовой жизнеспособности и стабильности предприятия. Положительные денежные потоки демонстрируют здоровое финансовое положение и могут привлечь инвесторов или кредиторов.
С другой стороны, отрицательные денежные потоки могут вызвать опасения и затруднить получение финансирования. Поддержание положительного денежного потока имеет решающее значение для вселения доверия заинтересованных сторон и обеспечения постоянной поддержки.
Распространенные ошибки в диаграммах денежных потоков
1. Неточный ввод данных
Одной из самых распространенных ошибок в диаграммах денежных потоков является неточный ввод данных. Крайне важно обеспечить точное отражение всех притоков и оттоков денежных средств в соответствующих разделах отчета о движении денежных средств. Ошибки при вводе данных могут привести к неправильному финансовому анализу и принятию решений.
2. Неспособность учесть разницу во времени
Графики движения денежных средств должны учитывать временные различия между притоком и оттоком денежных средств. Очень важно точно отражать сроки движения денежных средств, чтобы обеспечить более реалистичное представление денежной позиции организации. Отсутствие учета разницы во времени может исказить общую интерпретацию диаграммы.
3. Игнорирование безналичных операций
Графики денежных потоков должны отражать только операции с наличными, а не безналичные операции. Неденежные операции, такие как амортизация или списание, не связаны с движением денежных средств и не должны включаться в отчет о движении денежных средств.
Если не исключить безналичные операции, это может привести к вводящей в заблуждение информации.
Часто задаваемые вопросы
1. В чем разница между денежным потоком и прибылью?
Денежный поток и прибыль — два разных понятия. Прибыль относится к превышению доходов над расходами и рассчитывается по методу начисления. С другой стороны, денежный поток относится к фактическому движению денежных средств в организации и из нее.
В то время как прибыль указывает на финансовые результаты предприятия, денежный поток дает представление о наличии денежных средств для выполнения обязательств.
2. Может ли бизнес иметь положительный денежный поток, но по-прежнему сталкиваться с финансовыми проблемами?
Да, бизнес может иметь положительный денежный поток, но по-прежнему сталкиваться с финансовыми проблемами. Положительный денежный поток не гарантирует финансового успеха, если существуют другие факторы, влияющие на финансовую устойчивость предприятия. Например, высокий уровень долга, неэффективное управление затратами или снижение продаж могут создавать проблемы даже при положительном денежном потоке.
3. Как можно использовать диаграммы денежных потоков для прогнозирования?
Диаграммы денежных потоков можно использовать для прогнозирования путем анализа прошлых моделей денежных потоков и использования их в качестве основы для будущих прогнозов. Выявляя тенденции, сезонные колебания и потенциальные изменения в движущих силах денежных потоков, организации могут делать обоснованные прогнозы.
Прогнозирование денежных потоков помогает планировать будущие инвестиции, выявлять потенциальную нехватку денежных средств и обеспечивать адекватную ликвидность.
4. Могут ли люди извлечь выгоду из создания личных диаграмм движения денежных средств?
Абсолютно! Графики личных денежных потоков являются ценным инструментом для эффективного управления личными финансами. Отслеживая источники доходов, расходы и сбережения, люди могут получить представление о своем финансовом состоянии и принимать обоснованные решения.
Персональные диаграммы денежных потоков могут помочь людям спланировать будущие расходы, определить области, в которых расходы можно сократить, и расставить приоритеты по экономии.
Подведение итогов
Диаграммы денежных потоков — это мощные инструменты, которые обеспечивают визуальное представление притока и оттока денежных средств организации. Понимая компоненты диаграмм денежных потоков и их значение, частные лица и предприятия могут принимать обоснованные финансовые решения, выявлять проблемы с денежными потоками и обеспечивать финансовую стабильность.
Регулярный просмотр и обновление диаграмм движения денежных средств имеет решающее значение для эффективного управления финансами и достижения долгосрочных финансовых целей.
