现金流是个人和企业财务管理的一个重要方面。 现金流量表，也称为现金流量表，是一种强大的工具，可以直观地显示特定时期内资金如何进出实体。
在本文中，我们将探讨现金流量表的重要性、它们的组成部分，以及它们如何帮助个人和企业 知情的财务决策.
| 快速回答 |
| 现金流量表，也称为现金流量表，提供了资金在特定时期内如何流入和流出实体的直观表示。 它由三个主要类别组成：经营活动、投资活动和融资活动。 现金流量表是定期创建的，有助于财务决策、识别现金流量问题以及建立投资者和债权人的信心。 |
什么是现金流量表？
现金流量表是显示特定时期内现金流入和流出的财务报表。 它概述了现金的来源和用途，从而可以清楚地了解现金在实体内部的流动方式。
现金流量表通常按月、季度或年度创建，是财务报告的重要组成部分。
现金流量表的组成部分
现金流量表分为三个主要类别：运营企业、投资企业和融资业务。
一、经营活动
经营活动包括企业核心业务产生的现金流量。 这部分包括来自销售收入、收到的利息和收到的股息的现金流入。 它还包括现金流出，例如支付给供应商的款项、员工工资、税收和其他运营费用。
经营活动产生的正现金流表明该实体的核心业务正在产生现金，而负现金流表明花费的现金多于赚取的现金。
二、投资活动
投资活动涉及与购买或出售长期资产、投资和其他金融工具相关的现金流量。 本节包括出售不动产、厂房和设备产生的现金流入，以及出售投资收到的现金。
另一方面，现金流出包括购买新资产、对其他公司的投资以及向他人提供的贷款。 投资活动产生的正现金流量可能表明投资或资产处置的回报良好，而负现金流量则表明该期间进行的投资。
3.融资活动
融资活动代表与获得或偿还资本相关的现金流量。 这部分包括发行股票、贷款或债券的现金流入，以及从股东那里收到的作为股息的现金。
现金流出包括股息支付、偿还贷款或回购股票。 筹资活动产生的正现金流量表示资本流入，而负现金流量表示资金流出以资助运营或偿还债务。
如何在 Excel 中制作现金流量表
Excel 是使用最广泛的数据可视化工具之一。 而且，它已经存在了几十年，所以很多人都熟悉它。 但是，此电子表格应用程序中的图表不足以显示现金流量表。 要获得易于阅读和直观的现金流量图表，请将 ChartExpo 插件与此工具一起使用。
将使用下面显示的表格数据。
| 收入来源 | 收入类型 | 收入 | 支出来源 | 消费类型 | 金额 |
| 薪水 | 收入 | 收入 | 扣除 | 所得税 | 494 |
| 薪水 | 收入 | 收入 | 扣除 | 社会正义 | 677 |
| 薪水 | 收入 | 收入 | 核心开支 | 账单费用 | 758 |
| 薪水 | 收入 | 收入 | 核心开支 | 食品 | 933 |
| 薪水 | 收入 | 收入 | 核心开支 | 个人护理 | 649 |
| 薪水 | 收入 | 收入 | 核心开支 | 交通 | 825 |
| 薪水 | 收入 | 收入 | 财务独立 | 养老金 | 536 |
| 薪水 | 收入 | 收入 | 财务独立 | 投资 | 392 |
| 信用卡奖赏 | 被动收入 | 收入 | 财务独立 | 不动产 | 287 |
| 分红 | 被动收入 | 收入 | 可支配收入 | 紧急基金 | 262 |
| 兴趣 | 被动收入 | 收入 | 可支配收入 | 闲暇 | 147 |
设定步骤
从现金流量发生器开始 图表博览会 对于 Excel，只需按照以下步骤操作：
- 将上表复制到 Excel 中。
- 打开工作表并从菜单中选择“插入”。
- 选择“我的应用程序”，然后选择“查看全部”按钮。
- 要开始安装，单击 ChartExpo 按钮，然后单击插入按钮。
- 插入此加载项后，您将看到下面的图表列表。
- 您将在列表中找到第一个图表作为 Sankey 图表，但如果您找不到它，您可以在搜索框中搜索或单击“类别”按钮以查看图表类别列表，然后找到 Sankey Chart。
- 当您单击桑基图时，您将被重定向到一个新窗口，您可以在其中选择您的工作表数据并单击“从选择创建图表”。
- 您的数据将立即转换为 Sankey 可视化。
您可以使用“编辑图表”选项修改节点的属性，包括更改它们的颜色、向图表添加标题以及向数据添加前缀和后缀。
如何在 Excel 中制作现金流量表的视频教程
下面的视频将指导您如何在 Excel 中创建现金流量，只需点击几下，无需事先了解编码知识。
现金流量表的意义
1.财务决策
现金流量表在财务决策中起着至关重要的作用。 它们为实体的财务健康状况提供了宝贵的见解，并帮助个人和企业做出明智的决策。 通过了解现金的来源和用途，实体可以识别潜在的现金短缺，规划未来投资，并做出调整以改善其财务状况。
2. 识别现金流问题
现金流量表可以识别现金流量问题。 经营活动中持续出现负现金流可能表明需要增加收入或减少支出。 定期监控现金流可以帮助实体识别潜在的现金紧缩并采取必要的措施来解决这些问题。
通过及时解决现金流问题，实体可以避免流动性危机并保持财务稳定。
3. 投资者和债权人的信心
投资者和债权人通常依靠现金流量表来评估实体的财务可行性和稳定性。 正现金流表明财务状况健康，可能会吸引投资者或贷方。
另一方面，负现金流会引起担忧，并使融资变得困难。 保持正现金流对于增强利益相关者的信心和确保持续支持至关重要。
现金流量表中的常见错误
1. 数据输入不准确
现金流量表中最常见的错误之一是数据输入不准确。 必须确保所有现金流入和流出都准确记录在现金流量表的适当部分。 数据输入错误可能导致不正确的财务分析和决策。
2. 未能考虑时间差异
现金流量表应考虑现金流入和流出之间的时间差异。 必须准确反映现金流量的时间，以更真实地表示实体的现金状况。 不考虑时间差异可能会扭曲图表的整体解释。
3. 忽略非现金交易
现金流量表应该只记录现金交易而不是非现金交易。 非现金交易，如折旧或注销，不涉及现金流动，不应包含在现金流量表中。
未能排除非现金交易可能会导致误导性信息。
常见问题
1、现金流和利润有什么区别？
现金流和利润是两个不同的概念。 利润是指收入超过支出的盈余，采用权责发生制会计原则计算。 另一方面，现金流量是指现金流入和流出实体的实际流动。
虽然利润表明实体的财务业绩，但现金流量提供了对现金可用性的洞察力来履行义务。
2. 企业能否拥有正现金流但仍面临财务挑战？
是的，企业可以拥有正现金流，但仍面临财务挑战。 如果存在影响实体财务稳定性的其他因素，则正现金流量并不能保证财务成功。 例如，即使现金流为正，高负债、低效的成本管理或销售额下降也会带来挑战。
3. 现金流量表如何用于预测？
现金流量表可用于通过分析过去的现金流量模式并将其用作未来预测的基础来进行预测。 通过识别现金流驱动因素的趋势、季节性波动和潜在变化，实体可以做出明智的预测。
预测现金流有助于规划未来投资、识别潜在的现金短缺并确保充足的流动性。
4. 个人能否从创建个人现金流量表中获益？
绝对地！ 个人现金流量表是有效管理个人财务的宝贵工具。 通过跟踪收入来源、支出和储蓄，个人可以深入了解他们的财务状况并做出明智的决定。
个人现金流量表可以帮助个人规划未来的开支，确定可以减少开支的领域，并优先考虑储蓄。
总结
现金流量表是一种强大的工具，可以直观地表示实体的现金流入和流出。 通过了解现金流量表的组成部分及其重要性，个人和企业可以做出明智的财务决策、识别现金流量问题并确保财务稳定。
定期审查和更新现金流量表对于有效的财务管理和实现长期财务目标至关重要。
