כיצד ליצור תרשים תזרים מזומנים באקסל

תזרים מזומנים הוא היבט חיוני בניהול פיננסי עבור אנשים ועסקים כאחד. תרשים תזרים מזומנים, הידוע גם כדוח תזרים מזומנים, הוא כלי רב עוצמה המספק ייצוג חזותי של האופן שבו כסף עובר פנימה והחוצה של ישות במהלך תקופה מסוימת.

במאמר זה, נחקור את המשמעות של תרשימי תזרים מזומנים, מרכיביהם וכיצד הם יכולים לעזור לאנשים ועסקים להרוויח החלטות פיננסיות מושכלות.

תשובה מהירה

תרשים תזרים מזומנים, הידוע גם כדוח תזרים מזומנים, מספק ייצוג חזותי של האופן שבו כסף עובר פנימה והחוצה מישות במהלך תקופה מסוימת. הוא מורכב משלוש קטגוריות עיקריות: פעילויות תפעוליות, פעילויות השקעה ופעילויות מימון. תרשימי תזרים מזומנים נוצרים על בסיס קבוע ומסייעים בקבלת החלטות פיננסיות, זיהוי בעיות תזרים מזומנים ובניית אמון המשקיעים והנושים.

מהו תרשים תזרים מזומנים?

תרשים תזרים מזומנים הוא דוח פיננסי המציג את הזרימה והיציאה של מזומנים בתקופה מסוימת. הוא מספק סקירה כללית של המקורות והשימושים במזומן, ומאפשר הבנה ברורה של האופן שבו מזומנים נעים בתוך ישות.

תרשימי תזרים מזומנים נוצרים בדרך כלל על בסיס חודשי, רבעוני או שנתי והם חלק מכריע בדיווח הכספי.

רכיבים של תרשים תזרים מזומנים

תרשים תזרים המזומנים מחולק לשלוש קטגוריות עיקריות: התחייבויות תפעוליות, מיזמי השקעות ופעולות מימון.

1. פעילות תפעולית

פעילות תפעולית כוללת תזרימי מזומנים הנוצרים מפעילות הליבה של עסק. סעיף זה כולל תזרים מזומנים מהכנסות ממכירות, ריבית שהתקבלה ודיבידנדים שהתקבלו. זה כולל גם תזרים מזומנים כמו תשלומים לספקים, שכר עובדים, מסים והוצאות תפעוליות אחרות.

תזרימי מזומנים חיוביים מפעילות שוטפת מצביעים על כך שפעילות הליבה של הישות מייצרת מזומנים, בעוד שתזרימי מזומנים שליליים מצביעים על כך שמוציאים יותר מזומנים ממה שמרוויחים.

2. פעילות השקעות

פעילות השקעה כוללת תזרימי מזומנים הקשורים לרכישה או מכירה של נכסים לטווח ארוך, השקעות ומכשירים פיננסיים אחרים. סעיף זה כולל תזרים מזומנים ממכירת רכוש קבוע וכן מזומנים שהתקבלו ממכירת השקעות.

מצד שני, תזרים מזומנים כולל רכישת נכסים חדשים, השקעות בחברות אחרות והלוואות שניתנו לאחרים. תזרימי מזומנים חיוביים מפעילויות השקעה עשויים להעיד על תשואה בריאה על השקעות או מימוש נכסים, בעוד שתזרימי מזומנים שליליים מצביעים על השקעות שבוצעו במהלך התקופה.

3. פעילויות מימון 

פעילויות מימון מייצגות תזרימי מזומנים הקשורים להשגה או החזר הון. סעיף זה כולל תזרים מזומנים מהנפקת מניות, הלוואות או איגרות חוב, וכן מזומנים שהתקבלו מבעלי המניות כדיבידנדים. 

תזרים מזומנים מורכב מתשלומי דיבידנד, החזר הלוואות או רכישה חוזרת של מניות. תזרימי מזומנים חיוביים מפעילות מימון מסמלים זרימה של הון, בעוד שתזרימי מזומנים שליליים מרמזים על זרימה יוצאת למימון פעולות או לפירעון חובות.

כיצד ליצור תרשימי זרימת מזומנים באקסל

Excel הוא אחד הכלים הנפוצים ביותר להדמיית נתונים. יתר על כן, זה קיים כבר עשרות שנים, כל כך הרבה אנשים מכירים אותו. עם זאת, התרשימים ביישום גיליון אלקטרוני זה אינם מתאימים להצגת הצהרות תזרים מזומנים. כדי להשיג תרשימי תזרים מזומנים קלים לקריאה ואינטואיטיביים, השתמש בתוסף ChartExpo עם כלי זה.

ישמש את הנתונים הטבלאיים המוצגים להלן.

מקור הכנסה	סוג הכנסה	הַכנָסָה	מקור הוצאות	סוג הוצאה	כמות
שכר	הכנסה הרווחת	הַכנָסָה	ניכוי	מס הכנסה	494
שכר	הכנסה הרווחת	הַכנָסָה	ניכוי	צדק חברתי	677
שכר	הכנסה הרווחת	הַכנָסָה	הוצאות ליבה	הוצאות חשבונות	758
שכר	הכנסה הרווחת	הַכנָסָה	הוצאות ליבה	מזון	933
שכר	הכנסה הרווחת	הַכנָסָה	הוצאות ליבה	טיפוח אישי	649
שכר	הכנסה הרווחת	הַכנָסָה	הוצאות ליבה	תחבורה	825
שכר	הכנסה הרווחת	הַכנָסָה	עצמאות פיננסית	פנסיה	536
שכר	הכנסה הרווחת	הַכנָסָה	עצמאות פיננסית	השקעה	392
תגמול בכרטיס אשראי	הכנסה פסיבית	הַכנָסָה	עצמאות פיננסית	פתרון הנדל"ן שלך בחנות אחת בג'ורג'יה	287
דיבידנדים	הכנסה פסיבית	הַכנָסָה	הכנסה פנויה	קרן חירום	262
אינטרס	הכנסה פסיבית	הַכנָסָה	הכנסה פנויה	פנאי	147

שלבי ההתקנה

ראשית, מחולל תזרים מזומנים ChartExpo עבור Excel, פשוט בצע את השלבים הבאים:

• העתק את הטבלה לעיל ל- Excel.
• פתח את גליון העבודה ובחר "הוסף" מהתפריט.
• בחר "האפליקציות שלי", ולאחר מכן בלחצן "ראה הכל".
• כדי להתחיל בהתקנה, לחץ על כפתור ChartExpo, ולאחר מכן על כפתור הוספה.
• לאחר שתכניס את התוסף הזה, תראה את רשימת התרשימים למטה.
• אתה תאתר את התרשים הראשון בתור Sankey ברשימה, אך אם אינך יכול למצוא אותו, אתה יכול לחפש בתיבת החיפוש או ללחוץ על כפתור הקטגוריה כדי לראות רשימה של קטגוריות תרשימים ואז למצוא את תרשים Sankey.
• כאשר תלחץ על תרשים Sankey, תופנה לחלון חדש שבו תוכל לבחור את נתוני הגיליון שלך וללחוץ על "צור תרשים מבחירה."
• הנתונים שלך יומרו להדמיה של Sankey באופן מיידי.

אתה יכול להשתמש באפשרות ערוך תרשים כדי לשנות את מאפייני הצמתים, כולל שינוי הצבעים שלהם, הוספת כותרות לתרשימים והוספת קידומות ותיקונים שלאחר מכן לנתונים.

סרטון הדרכה כיצד ליצור תרשים תזרים מזומנים באקסל

הסרטון הבא ידריך אותך כיצד ליצור תזרים מזומנים באקסל בכמה קליקים בלבד וללא ידע מוקדם בקידוד.

המשמעות של תרשימי תזרים מזומנים

1. קבלת החלטות פיננסיות

תרשימי תזרים מזומנים ממלאים תפקיד קריטי בקבלת החלטות פיננסיות. הם מספקים תובנות חשובות לגבי הבריאות הפיננסית של ישות ומסייעים לאנשים ועסקים לקבל החלטות מושכלות. על ידי הבנת המקורות והשימושים במזומן, ישויות יכולות לזהות מחסור פוטנציאלי במזומן, לתכנן השקעות עתידיות ולבצע התאמות כדי לשפר את מצבן הפיננסי.

2. זיהוי בעיות תזרים מזומנים 

תרשימי תזרים מזומנים מאפשרים לזהות בעיות תזרים מזומנים. תזרימי מזומנים שליליים באופן עקבי בפעילות שוטפת עשויים להצביע על צורך להגדיל הכנסות או להפחית הוצאות. ניטור תזרים מזומנים באופן קבוע יכול לעזור לגופים לזהות משבר מזומנים פוטנציאלי ולנקוט בפעולות הנדרשות כדי לטפל בהם.

על ידי טיפול מיידי בבעיות תזרימי מזומנים, ישויות יכולות להימנע ממשברי נזילות ולשמור על יציבות פיננסית.

3. אמון המשקיעים והנושים

משקיעים ונושים מסתמכים לעתים קרובות על תרשימי תזרים מזומנים כדי להעריך את הכדאיות והיציבות הפיננסית של ישות. תזרימי מזומנים חיוביים מדגימים מצב פיננסי בריא ועשויים למשוך משקיעים או מלווים.

מצד שני, תזרימי מזומנים שליליים יכולים לעורר חששות ולהפוך את זה למאתגר להשיג מימון. שמירה על תזרים מזומנים חיובי חיונית ליצירת אמון בבעלי העניין ולהבטחת המשך תמיכה.

טעויות נפוצות בטבלאות תזרים מזומנים

1. הזנת נתונים לא מדויקת

אחת הטעויות הנפוצות ביותר בתרשימים של תזרים מזומנים היא הזנת נתונים לא מדויקת. חיוני לוודא שכל זרימת המזומנים הנכנסת והיוצאת נרשמה במדויק בסעיפים המתאימים של דוח תזרים המזומנים. שגיאות בהזנת נתונים עלולות להוביל לניתוח פיננסי וקבלת החלטות שגויים.

2. אי התחשבות בהפרשי תזמון

תרשימי תזרים מזומנים צריכים לשקול את הפרשי העיתוי בין זרימת מזומנים ויוצאת. חיוני לשקף במדויק את העיתוי של תזרימי המזומנים כדי לספק ייצוג ריאלי יותר של מצב המזומנים של ישות. אי התחשבות בהבדלי התזמון עלול לעוות את הפרשנות הכוללת של התרשים.

3. התעלמות מעסקאות שאינן מזומן

תרשימי תזרים מזומנים צריכים ללכוד רק עסקאות מזומן ולא עסקאות שאינן מזומן. עסקאות שאינן במזומן, כגון פחת או מחיקה, אינן כרוכות בתנועה של מזומנים ואינן צריכות להיכלל בדוח תזרים המזומנים.

אי הכללה של עסקאות שאינן במזומן עלול לגרום למידע מטעה.

שאלות נפוצות

1. מה ההבדל בין תזרים מזומנים לרווח?

תזרים מזומנים ורווח הם שני מושגים שונים. הרווח מתייחס לעודף ההכנסות על ההוצאות ומחושב לפי עקרונות חשבונאות צבירה. מצד שני, תזרים מזומנים מתייחס לתנועה בפועל של מזומנים פנימה והחוצה של ישות.

בעוד שהרווח מצביע על הביצועים הפיננסיים של ישות, תזרים המזומנים מספק תובנות לגבי זמינות המזומנים כדי לעמוד בהתחייבויות.

2. האם לעסק יכול להיות תזרים מזומנים חיובי אך עדיין להתמודד עם אתגרים פיננסיים?

כן, לעסק יכול להיות תזרים מזומנים חיובי אבל עדיין להתמודד עם אתגרים פיננסיים. תזרים מזומנים חיובי אינו מבטיח הצלחה פיננסית אם ישנם גורמים נוספים המשפיעים על היציבות הפיננסית של הישות. לדוגמה, רמות גבוהות של חוב, ניהול עלויות לא יעיל או ירידה במכירות עלולים להציב אתגרים אפילו עם תזרים מזומנים חיובי.

3. כיצד ניתן להשתמש בתרשימים של תזרים מזומנים לצורך חיזוי?

ניתן להשתמש בתרשימים של תזרים מזומנים לחיזוי על ידי ניתוח דפוסי תזרים מזומנים בעבר ושימוש בהם כבסיס לתחזיות עתידיות. על ידי זיהוי מגמות, תנודות עונתיות ושינויים פוטנציאליים במניעי תזרים מזומנים, ישויות יכולות ליצור תחזיות מושכלות.

חיזוי תזרים מזומנים מסייע בתכנון השקעות עתידיות, זיהוי מחסור פוטנציאלי במזומן והבטחת נזילות נאותה.

4. האם אנשים יכולים להפיק תועלת מיצירת תרשימי תזרים מזומנים אישיים?

בהחלט! תרשימי תזרים מזומנים אישיים הם כלים יקרי ערך לניהול כספים אישיים בצורה יעילה. על ידי מעקב אחר מקורות הכנסה, הוצאות וחיסכון, אנשים יכולים לקבל תובנות לגבי הבריאות הפיננסית שלהם ולקבל החלטות מושכלות.

תרשימי תזרים מזומנים אישיים יכולים לעזור לאנשים לתכנן הוצאות עתידיות, לזהות אזורים שבהם ניתן להפחית את ההוצאות ולתעדף חיסכון.

הסיכום

תרשימי תזרים מזומנים הם כלים רבי עוצמה המספקים ייצוג חזותי של תזרימי המזומנים הנכנסים והיוצאים של ישות. על ידי הבנת המרכיבים של תרשימי תזרים מזומנים ומשמעותם, אנשים ועסקים יכולים לקבל החלטות פיננסיות מושכלות, לזהות בעיות תזרים מזומנים ולהבטיח יציבות פיננסית.

סקירה ועדכון קבוע של תרשימי תזרים מזומנים חיוניים לניהול פיננסי יעיל ולהשגת יעדים פיננסיים ארוכי טווח.